Как перенести ИИС к другому брокеру

Брокеры иногда меняют тарифы, условия обслуживания, разрабатывают новые программные продукты для удобного управления портфелем. Клиенту всегда надо следить за предложениями на рынке. Появиться более выгодные и привлекательные вариант по обслуживанию ИИС могут в любой момент. Но государство не разрешает иметь 2 брокерских счета таких типов. Для смены обслуживающей компании придется решать, как перенести ИИС к другому брокеру. Сделать это реально, но придется учитывать целый ряд нюансов и заранее просчитывать наиболее выгодный вариант переноса счета, чтобы исключить или минимизировать потери.

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный тип брокерского счета. Он может быть открыт только частным лицам, являющимся налоговыми резидентами РФ. Появились такие счета на рынке в 2015 году. Он ориентирован на тех, кто хочет разместить свои свободные средства в ценных бумагах и других биржевых инструментах на срок от 3 лет.

Главное отличие ИИС – наличие налоговых льгот. На выбор клиенту предлагаются 2 типа вычета: возврат НДФЛ с суммы, внесенной на счет, но не более 400 тыс. р. в год или полное освобождение от НДФЛ всего дохода, полученного по операциям с ценными бумагами на ИИС.

Имеет не только налоговые преференции для владельца, но целый ряд ограничений:

• За 1 год можно внести на него не больше 1 млн рублей. Обновление лимита происходит ежегодно 1 января, а не в дату открытия счета.
• Если снять деньги с ИИС до истечения 3-х летнего срока, то право на налоговые преференции будет утеряно. Если ранее был получен вычет, то его придется вернуть государству.
• Несмотря на ограничения по сроку инвестирования минимум в 3 года операции с ценными бумагами на счету проводить можно. При этом надо учитывать, что с дохода от бумаг, находившихся в собственности меньше 3 лет, надо будет платить налог, если выбран вычет за взнос.
• ИИС можно пополнить только в рублях. При этом запрета на приобретение с него валюты на бирже пока нет и этим можно пользоваться, например, если решено вложиться в иностранные ценные бумаги.
• Недопустимо иметь больше 1 ИИС. При этом счет можно переносить, а также допускается в дополнение к нему открыть неограниченное количество обычно брокерских счетов без налоговых преференций от государства.

Открыть брокерский счет в Тинькофф
Открыть брокерский счёт онлайн в Премьер БКС
20% доходности в год – инвестируйте в МФК Zaymigo и получайте гарантированный доход

Зачем менять брокера

Открывают ИИС у брокера. Он обслуживает его в соответствии с предложенными условиями, обеспечивает проведение операций с ценными бумагами и берет за это установленную в тарифах комиссию. Но иногда клиент решает поменять брокера.

Наиболее распространенные причины смены брокера:

• Отсутствие доступа к необходимым видам ценных бумаг. Не все брокеры позволяют приобрести на такой счет иностранные бумаги, валюту. Особенно часто с данной проблемой сталкивают те, кто только начал заниматься инвестициями и открыл ИИС у первого попавшегося брокера.
• Тарифы. За ними всегда надо следить, причем надо анализировать предложения как обслуживающего брокера, так и конкурентов. Со временем на рынке может появиться брокер с более выгодными тарифами и возможно есть смысл перейти к нему.
• Смена условий обслуживания. Иногда меняется стоимость обслуживания у компании, где уже открыт ИИС. При ее росте также логично поискать альтернативные варианты.
• Неудобные инструменты для управления портфелем, наличие технических проблем. Брокеры постоянно разрабатывают программные продукты для удобного проведения операций на бирже. Если на рынке появился брокер с более удобным решением, то также иногда есть смысл перейти к нему на обслуживание.
• Проблемы с надежностью брокера. Если компания находится на грани банкротства, то часто комфортней самостоятельно перенести активы в другую компанию, чем дожидаться отзыва лицензии у текущего брокера.
• Переход к брокеру, предлагающему возможность получения дивидендов не на ИИС, а на банковский счет. Поступившие выплаты можно самостоятельно внести на ИИС. Это будет считаться новым пополнением и на эту сумму можно будет вновь получить вычет, если выбран вариант возврата НДФЛ от суммы пополнения.

Переводить бумаги или продавать

Если на счете клиента уже имеются активы (ценные бумаги), то ему перед началом переноса ИИС выбрать правильный вариант проведения такой операции. Бумаги можно перенести как есть или сначала продать, перевести деньги, а затем уже купить нужные акции, облигации и т. д. Для принятия правильного решения надо внимательно изучить тарифы как старого, так и нового брокера.

Обязательно клиенту потребуется подсчитать все затраты на оплату различных комиссий при варианте перевода ИИС с деньгами или бумагами. Иногда имеет смысл совместить оба способа, продав часть бумаг, а остальные перевести к новому брокеру без их реализации.

Особенности, которые надо учитывать решать переводить бумаги или деньги от их продажи:

• При переводе ИИС с деньгами на счету придется заплатить комиссию старому брокеру за вывод, а новому за ввод денежных средств. В некоторых компаниях за данную операцию плата может не взиматься.
• За перевод ценных бумаг комиссии взимаются депозитариями старой и новой компании. Стоимость услуги может существенно отличаться (от 0 до 2000 рублей).
• Дополнительно может взиматься комиссия вышестоящего депозитария. Но не всегда берут эту плату отдельно.

Стоимость услуг по переводу надо считать в разрезе каждой из бумаг раздельно. Например, если у клиента на ИИС хранятся акции 10 компаний, то для их перевода потребуется 10 поручений и за каждое из них придется платить. Иногда дешевле продать ценную активы, перевести счет с деньгами, а затем снова купить нужные бумаги уже у нового брокера.

Пример. На счете клиента хранится 4000 акций ПАО «Газпрома» на общую сумму в 950 тыс. рублей и 50 акций ПАО «Сбербанка» на сумму 12 тыс. р.

При этом действуют следующие тарифы:

• За зачисление актива новый брокер берет 500 р., а старый за списание – 900 р.
• Дополнительно взимается плата вышестоящим депозитарием старого брокера в 70 р. и новой компании – 65 р.
• Комиссия за вывод по старому ИИС – 0,01% р., а новая компания за зачисление денег берет фиксированную плату в 100 р.
• Комиссия за проведение сделки у старого брокера 0,2%, а у нового – 0,09%.

При переводе бумаг Газпрома без их продажи расходы клиента составят 1535 рублей (900+500+70+65). Ровно такую же сумму придется потерять на переводе бумаг Сбербанка. Рассчитывается сумма расходов как сумма комиссий обоих брокеров и их вышестоящих депозитариев. Иначе расходы будут считаться при продаже бумаг, переводе денег и покупке активов вновь. Они будут считаться как сумма комиссий за продажу бумаг, вывод средств со счета старой компании, платы за зачисление денег и комиссии за покупку у нового брокера.

Расходы по акциям Газпрома при переводе этим способом составят 2850 рублей (950 тыс. р. x 0,2% + 950 тыс. р. x 0,01% + 950 тыс. р. x 0,09%). По акциям Сбербанка потери составят 36 рублей (12 тыс. р. x 0,2% + 12 тыс. р. x 0,01% + 12 тыс. р. x 0,09%).

Замечание. В примере не учитывается фиксированная комиссия в 100 р. Она возникнет в любом случае, если клиент переводит не пустой счет.

Из примера легко понять, что клиенту выгоднее продать акции Сбербанка и затем вновь купить их у нового брокера. При этом бумаги Газпрома дешевле перевести без предварительной продажи.

При переходе с продажей бумаг надо учитывать еще ряд нюансов:

• Клиенту не забывать о налогах. При использовании вычета за взнос на ИИС надо платить НДФЛ с дохода от разницы между ценой продажи и покупки, т. к. срок владения акциями окажется меньше 3 лет.
• Стоимость актива может вырасти, пока клиент разбирается с инструментами у нового брокера. Но она может и упасть.

Как открыть новый ИИС

Обязательно еще на этапе выбора нового брокера надо уточнять у него возможность переноса ИИС. Это стандартная процедура. Но доступна она не во всех компаниях. Наличие услуги «Открытие ИИС» еще не означает, что брокер готов принять счет, ранее обслуживаемый в другой организации.

Важно. При открытии нового счета надо указывать в заявлении, что ИИС уже есть. Иначе перенос будет недоступен или можно даже столкнуться со штрафами. Пытаться обмануть никого не стоит.

Несколько моментов, которые надо учитывать при открытии нового счета:

• Перед тем как открывать ИИС у нового брокера надо разобраться со всей процедурой переноса. На выяснение даже простых вопросов часто требуется время.
• Надо обязательно следить за сроками переноса. Далеко не всегда счета открываются в тот же день, когда заключен договор. Но отсчет идет именно от последней и ее надо узнать заранее и запомнить.
• Иногда требуется подписание документов на бумажном носителе. Это также отнимает дополнительное время.

Как перенести активы и закрыть старый ИИС

После определения точной схемы переноса и открытия нового ИИС можно приступать непосредственно к переносу активов и закрытию старого инвестиционного счета. Порядок действий клиента будет примерно следующим:

1. Получить сведения об имеющихся активах на старом счете и запросить полные реквизиты у обеих компаний.
2. Подписать заявление на расторжение договора по старому счету.
3. Подготовить и подать поручения на списание активов со старого ИИС и на их зачисления – в новой компании.

Поручение готовят по каждой бумаге отдельно. Комиссия взимается за каждое поручение. Например, не получится в одном поручении сразу подать заявку на операцию с бумагами ВТБ и Сбербанка.

Важно. Некоторые активы не могут быть перенесены в силу ограничений, установленных законодательством. Например, нельзя переносить валюту, фьючерсы, опционы. Их придется продавать.

Комиссии

Комиссии, которые придется уплатить за перенос ценных бумаг и/или средств с одного ИИС на другой, различаются в разных компаниях. Причем оплачивать их придется часто как старому, так и новому брокеру. В некоторых случаях данные услуги могут быть предоставлены и бесплатно. Рекомендуется заранее изучить тарифы обеих компаний.

Основные комиссии, которые могут быть взяты с клиента:

• За исполнение поручений на списание активов. Взимается компанией, обслуживающей старый ИИС (ее депозитарием) за каждую бумагу (поручение). Размер ее может составлять от 0 до 2000 р.
• За исполнение поручений на зачисление активов. Взимается компанией, где открывается новый ИИС (ее депозитарием) за каждое поручение по 1 типу бумаг. Она может составить также от 0 до 2000 р.
• Комиссии за ввод и вывод средств. Взимаются соответственно старым и новым брокерами. Могут быть установлены в фиксированном виде или процентах. Обычно не превышают 0,2% каждая.
• Плата за операции в вышестоящих депозитариях. Взимается за исполнение каждого поручения. Размер этой платы обычно не превышает 100 р., а иногда ее отдельно не выделяют вовсе.

Список документов

Правильный и беспроблемный перенос ИИС возможен при условии, что клиент представит своевременно все документы, запрошенные компанией, где открыт новый инвестиционный счет. Список их может меняться. Но обычно пакет документов будет включать:

• договор с компанией, где ранее обслуживался ИИС
• справка о закрытии счета (выдают ее после переноса активов)
• выписка о цене покупки бумаг (если переносятся активы)
• реквизиты
• отчет депозитария

В отдельных случаях могут быть запрошены и дополнительные документы.

Сколько времени потребуется

Законодательство устанавливает, что человек может иметь только 1 ИИС. Перенос счетов между брокерами относиться к исключениям из общих правил. С момента заключения второго договора надо в течение 1 месяца перенести все активы и закрыть старый счет.

Важно. Если в 1 месяц клиент не уложился, то это будет нарушением закона. ФНС вынуждена будет отказать в предоставлении вычета, а если он был уже получен, то его потребуют вернуть.

Фактические сроки переноса зависят напрямую от оперативности действий самого человека, а также скорости проведения операций. В среднем вся процедура при четком следовании алгоритму занимает 1-2 недели. Но всегда надо следить за сроками, чтобы ИИС не «сгорел».

Как получить новый налоговый вычет

Процедура получения налогового вычета не будет практически ничем отличаться от стандартной. Если человек уже получал ранее возврат налога, то она обычно не вызовет никаких затруднений. Потребуется также точно подать декларацию в ФНС. Единственный нюанс, который надо учитывать – к декларации должны прилагаться документы как по старому, так и по новому ИИС.

Брокеры самостоятельно уведомят ФНС о переводе. Обычно потребуется приложить к декларации следующие документы:

• оба договора (или извещения о присоединении к договору брокерского обслуживания)
• справку «О физлице и его ИИС»
• платежные поручения на перечисления денег к обоим брокерам

Возможные проблемы

Процедура переноса ИИС для многих оказывается связана с серьезным стрессом. Но она достаточно хорошо отработана и если соблюдать алгоритм действий, то обычно особых трудностей с ней не возникает. Все возможные проблемы связаны только с ошибками при выборе нового брокера или с несоблюдением сроков переноса. Многие инвесторы заранее забывают уточнить возможность переноса и из-за этого сталкиваются с трудностями и фактически лишаются возможности его сделать.

Еще хуже если не удалось уложиться в сроки переноса. При этом срок ИИС начнет отсчитываться заново, ранее полученные вычеты придется вернуть и есть риск даже столкнуться со штрафными санкциями от ФНС.

Разобраться, как перенести ИИС к другому брокеру, вполне реально. Ничего сложного в этой процедуре нет. Но она требует затрат времени и связана с денежными расходами. Перед ее началом надо все хорошо просчитать. Иногда экономия может оказаться несущественной или из-за серьезных расходов на перенос ее может совсем не быть.

Подводные камни при переносе ИИС к другому брокеру

Last modified: 12.11.2019